건강 관리 저축을위한 HSA 대 HRA의 이점

건강 보험은 의료 비용을 보조하도록 설계되었지만 항상 모든 것을 다루는 것은 아닙니다. 본인 부담 비용을 미리 계획하면 의료비 청구서가 도착하면 스티커 충격을받지 않게됩니다. 건강 보험의 종류 나 고용주가 제공하는 건강 보험 혜택에 따라 건강 저축 계좌 (HSA) 나 건강 상환 약정 (HRA)을 이용할 수 있습니다.

이러한 옵션 중 하나를 사용할 수 있다면 HSA와 HRA의 비교 방법을 이해하는 것이 중요합니다.

건강 저축 계좌 기본 사항

이름에서 알 수 있듯이 HSA는 건강 관리를 위해 특별히 사용되는 저축 계좌입니다. 이 계좌들은 귀하의 고용주가 제공 할 수있는 높은 공제 금액의 건강 보험 플랜과 관련이 있습니다. 또한 자영업자 인 경우 HSA를 통해 높은 공제 금액 제도에 등록 할 수 있습니다.

HSA는 다음을 포함하여 광범위한 의료 비용을 지불하는 데 사용할 수 있습니다.

• 의사 방문
• 예방 치료
• 전문 서비스
• 물리 치료
• 약물 및 알코올 치료 프로그램
• 체중 감량 프로그램
• 장기 이식
• 실험실 테스트
• 의료 기기 및 소모품
• 병원 서비스
• 치과 서비스
• 시력 서비스
• 처방약
• 창구 판매 의약품

국세청 (Internal Revenue Service)은 HSA 자금을 어느 정도 사용할 수있는 방법을 제한합니다. 예를 들어 치아 미백 서비스, 비타민, 모발 이식, 운동 장비 또는 체육관 멤버십과 같은 것들을 지불하기 위해 HSA에서 돈을 사용할 수 없습니다.

HSA 기금 사용은 비교적 쉽습니다. 보험 회사에서 저축 계좌에 연결된 직불 카드를 제공 할 수 있습니다. 그런 다음 카드를 스 와이프하여 적격 의료 비용을 지불하면 연말에 HSA 제공 업체가 총 지출액 및 연간 기여액을 표시하는 세금 보고서를 제출합니다.

2018 년 단일 보험이있는 경우 HSA에 3,450 달러를 기부 할 수 있습니다. 가족 보험이 적용되는 한도는 6,900 달러로 증가합니다. 고용주는 귀하를 대신하여 HSA에 일치하는 기부를 할 수 있습니다. 총 직원 및 고용주 기부액은 연간 기부 한도를 초과 할 수 없습니다.

건강 상환 약정은 어떻게 작동합니까?

건강 상환 약정은 여러 주요 방법으로 HRA와 다릅니다. 첫째, 저축 계좌가 아니며 건강 보험도 아닙니다. 계정에 아무런 기여를하지 않습니다. 대신 고용주가 귀하를 위해 기부합니다.

고용주는 65 세 미만의 모든 직원에 대해 HRA를 설정할 수 있습니다. 또한 귀하의 계좌에서 돈을 어떻게 쓸 수 있는지에 대한 통제권을 가지고 있습니다. 예를 들어 보험에서 지불하지 않는 의료비가있는 경우 HRA를 살짝 눌러 지불하고 남은 차이를 직접 처리 할 수 ​​있습니다. 또는 귀하의 고용주가 귀하의 플랜을 설정하여 보험으로 보상받지 못하는 특정 액수를 충당 할 수 있습니다; 그런 다음 HRA가 나머지를 지불합니다.

기여금 한도의 측면에서, 이들은 고용주가 수립 한 HRA의 유형에 따라 다릅니다. 예를 들어, 높은 공제 그룹 건강 보험에 연계 된 통합 HRA에는 연간 기부 한도가 없습니다. 50 인 이하의 사업체를 대상으로 한 공인 소규모 고용주 HRA (QSEHRA)는 2018 년에 개별 보험에 대해 5,050 달러, 가족 보험에 10,250 달러의 기부 한도가 있습니다.

HSA와 마찬가지로 HRA에 보관 된 돈은 자격이 된 의료비로만 사용할 수 있습니다. 일반적으로 의사 방문, 병원 서비스 및 처방약과 같이 건강 보험이 적용되는 비용이 포함됩니다. 귀하의 고용주는 HSA 자격을 갖춘 전체 비용 범위를 포함하도록 보험 적용 범위를 확대 할 수있는 선택권을 갖지만 이는 필수 사항은 아닙니다.

HSAs 대 HRAs의 이점

HSA와 HRA는 똑같이 유리하게 보일 수 있지만 HSA는 HRA가하지 않는 몇 가지 중요한 이점을 제공합니다.

첫째, 기여금은 세금 공제입니다. 공제 금액은 해당 연도의 과세 소득을 감소시켜 세금 계산서를 낮추거나 환급을 늘릴 수 있습니다. HRA 기부는 귀하의 고용주에게만 공제됩니다. 당신은이 계정 중 하나를 가지고 있기 때문에 세금 감면 혜택을받지 못합니다.

다음으로 HSA 자금을 필요할 때까지 사용할 필요가 없습니다.당신이 기여한 돈은 해마다 구전되고 당신이 그것을 철회 할 때까지 관심을 계속 얻습니다. HRA를 사용하면 고용주가 1 년에서 다음 해까지 기부를 수행 할 것인지 결정합니다. 이것이 선택 사항이 아니라면 HRA 금액은 본질적으로 사용 가치가 떨어집니다.

HSA 대 HRA에서 자금을 사용할 수있는 방법도 다릅니다. 귀하의 고용주가 귀하의 의료 보험이 적용되는 비용을 초과하는 것을 선택하지 않는 경우, 귀하는 HSA가 부담 할 수있는 의료 비용에 대해 본인 부담금을 지불 할 수 있습니다.

마지막으로, 그리고 가장 중요한 것은 HSA가 은퇴 계획 도구로서 이중 근무를 할 수 있다는 것입니다. 일반적으로 HSA에서 건강 보험 이외의 다른 방법으로 인출하면 20 %의 세금과 경상 소득세가 부과됩니다. 건강 상태를 유지하고 근무 기간 중에 계좌에 돈을 계속 축적하는 경우, 20 세 이상의 벌금을 부과하지 않고 어떤 목적 으로든 65 세 이상의 나이에 HSA로부터 돈을 인출 할 수 있습니다. 당신은 여전히 ​​귀하의 철수시 경상 소득세를 납부해야하지만, 이것은 401 (k) 또는 개별 은퇴 계좌에서 사회 보장 연금 또는 퇴직 소득을 보충하는 유용한 방법이 될 수 있습니다.

HSA에 기여하는 것은 매년 계획을 최대한 활용하지 않더라도 퇴직을위한 추가 저축 원을 창출하는 데 유용 할 수 있습니다. 그러나 HRA 만 사용할 수 있다면 HRA를 최대한 활용할 수있는 방법을 정확히 이해하는 것이 중요합니다.